Hogyan kell kitölteni a pénztári naplót

A tevékenységük során pénztárgépet használó cégek és vállalkozók kötelesek velük együtt nyilvántartást vezetni, például a 4. km kezelő pénztári naplóját. Ezt a jelentést az illetékes hatóságok folyamatosan kérik a tükrözés helyességének ellenőrzésekor. készpénzbevétel formájában kapott bevétel.

Ez a regiszter minden pénztárgéphez létrejön. Ezt a berendezést a Szövetségi Adószolgálatnál történő regisztrációkor nyitják meg. Ezért a pénztáros kezelői naplót fel kell jegyezni az adóhivatalban. Erre a célra egy nyomdától vásárolt regisztert használjuk.

Az Állami Statisztikai Szolgálat a KM-4 speciális nyomtatványt biztosít hozzá. Meg van számozva, varrva és az igazgató vízumával és a cég pecsétjével hitelesítve. Ezt követően a pénztárgép dokumentációjával együtt ezt a könyvet elküldik az adóhivatalnak, amely a szervezet pecsétje mellett elhelyezi pecsétjét és a megfelelő tisztviselő aláírását.

A napló kitöltése manuálisan történik a pénztári beszámoló bizonylat alapján. A bevétel napi vagy műszakonkénti készpénz formájában történő átvételét tükrözi. Regisztrál egy z-jelentést, amely összefoglalja egy bizonyos időszak összesített eredményeit. A vállalkozásnál ez a felelősség a pénztárosokra vagy azok helyetteseire hárul. Ha az aktuális napra több jelentés készült, mindegyiket be kell írni a megfelelő naplómezőkbe.

A könyvbejegyzések a pénztárgép működése közben folyamatosan történnek. Az utolsó sor kitöltése után azonnal el kell küldeni az új sorral együtt az adóhatóságnak, hogy regisztrálja a változást, ami megjelenik a szervezet korábban létrehozott pénztárgépkártyáján.

Jelenleg ECLZ-vel kell pénztárgépet használni, amelyet egy évre terveztek. Ha elmulasztja ezt a határidőt, a készülék le van tiltva, és nem engedi átütni rajta semmit. Cserekor a napló nem zár be, abba a központi töltőállomás munkatársai megfelelő feljegyzéseket készítenek. Valamint ezek a szakemberek a megkötött megállapodásoknak megfelelően a pénztárgép havi karbantartása során feljegyzéseket készíthetnek a nyilvántartási területeken végzett munkákról.

A naplót több, ezen a gépen műszakban dolgozó, pénzt elfogadó pénztáros is kitöltheti.

Fontos! Ha visszatérítés történik az ugyanazon a napon korábban lyukasztott csekkre, akkor leírási okirat készül, amelyet a naplóban kell feltüntetni és azzal együtt tárolni.

A vezető ügyintéző vagy főkönyvelő ellenőrzi a nyilvántartás helyességét, és a pénztárosoktól az aznapi bevétel átvételekor aláírja. A benne nyilvántartott pénztárgép szalagok alapján összesen . Visszaadja a magazint a pénztárosnak, mivel ezt a nyomtatványt a pénztárgéppel együtt kell tárolni.

Példa a pénztári napló kitöltésére

Nézzük meg, hogyan kell kitölteni a pénztári naplót.

A dokumentum tervezése a borítóval kezdődik. A megfelelő mezőkben meg kell adni a cég teljes nevét, címét és elérhetőségi telefonszámát. Itt van feltüntetve az OKPO osztályozó szerinti kód is.

Ha a pénztárgép meghatározott szerkezeti egységben található, akkor annak nevét az alábbi oszlopba írjuk.

Ezután megjelenik a pénztárgép neve. A jobb oldali oszlopban a gyártót és a regisztrációs számokat is meg kell adni. Abban különböznek egymástól, hogy a gyártói számot gyárilag adják hozzá, és általában megtalálható az útlevélben és a pénztárgép testén. A regisztrációs szám az a szám, amelyet a készülék az adóhivataltól kapott.

A bizonylat címe alatt a napló kitöltésének kezdő és befejező időpontja, valamint a beosztás és a teljes név szerepel. ezért felelős személy.

A napló sorról sorra kerül kitöltésre, és minden Z-jelentéshez egy sor tartozik. Nem megengedett ezek kihagyása vagy több jelentés egy bejegyzésben való összefoglalása.

BAN BEN oszlop 1 Be kell írni azt a dátumot, amelyre a jegyzőkönyvet a pénztárgépből vették.

BAN BEN 2. oszlop Fel van tüntetve annak az osztálynak a száma, amelyre az összeget beírták. Ez az oszlop nem kerül kitöltésre, ha a pénztárgépben nincs részleg, vagy csak egyet használnak.

BAN BEN 3. oszlop A teljes név rögzítve van. pénztáros.

BAN BEN 4. oszlop A kinyomtatott Z-jelentés sorozatszáma kerül megadásra. Magára a jelentésre van ráírva.

5. rovat Jelenleg nem használják könyvek kitöltésekor, mivel a memória-visszaállítás funkciót a modern pénztárgépekben eltávolították. Ide írhat egy kötőjelet, vagy megismételheti a 4. oszlopban szereplő Z-jelentés számát.

6. rovat az eszközön a működés kezdete óta végrehajtott összes művelet összesített összegét mutatja. Az ábra a nap elején készült. Ez az összeg megtekinthető az előző Z-jelentésben, vagy átutalható az előző napi 9. oszlopból.

BAN BEN 7. és 8. oszlop A pénztáros és az ügyintéző a nap elején személyes aláírásával igazolja a pénzösszeget.

BAN BEN 9. oszlop Az összeget eredményszemléletűen a munkanap végén rögzítik. A kitöltött Z-jelentésen fel van tüntetve. Ezenkívül ellenőrizheti, ha összeadja a nap eleji összesített végösszeget és a napi bevételt. Általában ugyanazt az összeget azonnal beírják a másnapi 6. oszlopba.

BAN BEN 10. doboz Ezen a pénztárgépen a munkanap során keletkezett összes bevétel megjelenik. Az összeget a Z-jelentésen fel kell tüntetni.

BAN BEN 11. oszlopírja be a pénztárba beérkezett pénzeszközök összegét készpénzben. Azok. Ez nem tartalmazza a visszaküldéseket és a kártyás tranzakciókat.

BAN BEN 12. és 13. oszlop Fel van tüntetve a készpénz nélküli tranzakciók száma és összege. Ha ilyen műveleteket nem hajtottak végre, kötőjelek kerülnek ide. Ezenkívül az oszlopokat üresen kell hagyni, ha nem lehet pontosan meghatározni az ilyen tranzakciók napi számát, vagy a pénztárgép nem rendelkezik számlálóval a készpénz nélküli tranzakciók teljesítésére.

BAN BEN 14. oszlop A napra befizetett teljes pénzösszeg kerül megadásra, beleértve a készpénzes fizetéseket és a banki átutalásokat, de nem tartalmazza az ügyfeleknek történő visszaküldést és a hibás csekket.

BAN BEN 15. oszlop Rögzítésre kerül a napi visszaküldések, valamint a hibásan lyukasztott csekk összege.

16-18. oszlop a nap végén a készpénzfegyelemért felelős személyek – a pénztáros, ügyintéző és vezető – írják alá.

A naplóírás árnyalatai

Ha több Z-jelentés készült a nap folyamán, akkor mindegyik külön sorokban jelenik meg a naplóban. Az 1. oszlopban szereplő dátum azonban ugyanaz.

Ha a pénztárgépen végzett nem készpénzes tranzakciókra külön rovat kerül bevezetésre, akkor az ennek megfelelő sorban a 11. oszlop (készpénzben befizetve) nincs kitöltve, hanem a 12. és 13. oszlopban szerepel az információ (a nem készpénzes befizetések száma). -készpénzes tranzakciók és azok összege).

Ha a pénztárgépen napközben semmilyen műveletet nem végeztek, akkor nem kell a nap végén Z-jelentést rögzíteni és a naplóba bejegyzést tenni.